Налоговые льготы, о которых вы могли не знать в 2025 году
Каждый год налоговое законодательство претерпевает изменения, и 2025 не стал исключением. Многие граждане и предприниматели упускают возможность сэкономить, просто потому что не знают, какие налоговые льготы для физических лиц или компаний им доступны. В этой статье мы разберём малоизвестные, но актуальные на сегодняшний день льготы, а также дадим инструктивные советы по их получению.
1. Льготы за цифровизацию: поощрение IT-направления
С 2024 года в России действует программа поддержки компаний, внедряющих цифровые технологии. Если вы автоматизировали бухгалтерию, внедрили CRM или перешли на электронный документооборот — у вас есть шанс получить налоговый вычет на часть расходов. Это особенно актуально для малого бизнеса, так как налоговые льготы для бизнеса в сфере цифровизации позволяют снизить налоговую нагрузку до 20% от расходов на IT.
Что нужно сделать:
- Подтвердить расходы документально (договоры, акты, счета-фактуры)
- Подать заявление в налоговую в течение отчётного года
- Доказать, что системы реально используются в деятельности
2. Возврат НДФЛ за обучение и ментальное здоровье
Если раньше возврат налога был доступен только за образование в вузе или школе, то в 2025 году добавились новые категории. Теперь можно вернуть часть НДФЛ за курсы повышения квалификации, онлайн-обучение и даже психотерапевтические консультации (при наличии лицензии у специалиста). Это редкий случай, когда неизвестные налоговые льготы касаются не только семей с детьми, но и одиночек, инвестирующих в своё развитие и здоровье.
Как получить налоговые льготы:
- Соберите все чеки и договоры на услуги
- Убедитесь, что организация имеет лицензию на образовательную или медицинскую деятельность
- Подавайте декларацию 3-НДФЛ в электронной форме через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика
3. Новые возможности для пенсионеров
Многие считают, что налоговые льготы для пенсионеров ограничиваются освобождением от налога на имущество. Но в 2025 году появилась ещё одна важная опция: освобождение от налога на доход от сдачи квартиры в аренду при условии, что это единственный источник дохода сверх пенсии. Речь идёт о социально уязвимых гражданах, и чтобы получить льготу, достаточно подтвердить отсутствие других активов и доходов.
Важно знать:
- Льгота оформляется раз в год
- Потребуется справка из ПФР и выписка из Росреестра
4. Экологические инициативы: налоговые поощрения
В 2025 году всё больше компаний задумываются об устойчивом развитии, и государство это поддерживает. Если ваш бизнес использует перерабатываемую упаковку, внедряет систему раздельного сбора отходов или переходит на возобновляемые источники энергии — стоит проверить, полагаются ли вам налоговые льготы для бизнеса. Часто речь идёт не о прямом снижении налога, а о возможности списания расходов при расчёте прибыли.
Что нужно учесть:
- Экологические инициативы должны быть зафиксированы в учётной политике
- Необходимо предоставить доказательства (фото, отчёты, договоры)
- Лучше заранее проконсультироваться с бухгалтером или налоговым юристом
5. Вычет за донорство и волонтёрство
С 2025 года в ряде регионов действует экспериментальная программа поддержки активных граждан. Доноры крови, костного мозга, а также волонтёры, работающие в официальных НКО, могут получить частичное освобождение от НДФЛ. Это пример того, как получить налоговые льготы за социальную инициативу, не связанную напрямую с доходом.
Что включено в вычет:
- Возмещение расходов на проезд к месту волонтёрства
- Частичная компенсация за дни, потраченные на добровольческую деятельность
Полезный совет напоследок
Многие неизвестные налоговые льготы не афишируются в открытых источниках, но их можно найти в региональных законах и постановлениях. Следите за новостями на сайте ФНС и в личном кабинете налогоплательщика, а также подписывайтесь на рассылки от бухгалтерских платформ. И не забывайте: грамотное использование льгот — это не хитрость, а ваш законный инструмент финансовой экономии.
Не упускайте шанс сэкономить там, где это возможно. Помните, что своевременный запрос информации — первый шаг к снижению налоговой нагрузки.
